Category: Finanzas

Con el paso del tiempo, las Pymes han tomado una gran importancia para el desarrollo económico de México, tanto así que ahora son una parte de relevancia para el Producto Interno Bruto (PIB) del país; lo impulsan y son fuentes de trabajo sumamente importantes.

Sólo como un dato interesante, las Pymes representan un poco más del 99% de las empresas que hay en México.

De ahí nace la necesidad de establecer estrategias financieras para Pymes, que aporten en las labores diarias de la empresa. Como con cualquier cosa, es casi imposible iniciar un proyecto sin una debida planeación financiera, de esta forma le aseguramos estabilidad y, por supuesto, una proyección de crecimiento exitoso.

A continuación, te daremos algunos consejos para armar tu estrategia financiera, y algunos ejemplos que te serán de mucha ayuda. Te invitamos a seguir leyendo para saber más.

Objetivos y beneficios de hacer estrategias financieras

Como ya sabes, el principal objetivo de una estrategia financiera para una empresa, es ayudarla a llegar a los objetivos generales de la misma.

¿Cómo es esto? La estrategia financiera abarca las decisiones en materia de finanzas necesarias para alcanzar el objetivo general. Ayuda a especificar los niveles más adecuados de inversión, financiación, flujo de trabajo y todas las condiciones que se necesitan para lograr llevar el proyecto a un nivel más alto.

Al mismo tiempo, una estrategia financiera tiene como objetivo plantear la forma de alcanzar las metas económicas de la Pyme, aprovechando al máximo todos los recursos con los que se cuente y así generar resultados positivos.

Y tiene otro objetivo sumamente importante, aunque pueda ser difícil en algunos casos, pues es analizar si la empresa es un negocio rentable, que cuente con liquidez y suficiente solvencia para continuar. Y, por supuesto, te ayudará a saber si puedes buscar nuevas oportunidades de negocio o, incluso, a buscar inversionistas.

Ahora hablemos sobre los beneficios específicos de la estrategia financiera:

• Te ayudará a identificar la inversión principal.
• Te permitirá saber cuáles son tus necesidades financieras.
• Establecerá los costos reales de operación.
• Te dará “luz” al establecer y administrar todos los recursos económicos.

Además, podrás realizar una proyección de lo que puede esperar tu Pyme para el futuro.

Así que la estrategia financiera toma un papel fundamental porque te permitirá conocer todo lo que mencionamos anteriormente a corto, mediano y largo plazo. Además, podrás conocer el volumen de negocio que necesitas para comenzar a obtener ganancias o a incrementar las que ya tienes; y también a darle peso a las actividades que te permitirán llegar a esto.

Pasos para armar la estrategia financiera de tu Pyme

Antes de iniciar, debes asegurarte de ser muy realista a la hora de hacer tus proyecciones para que tu plan financiero sea infalible. Debes considerar que tu plan se ajuste a las condiciones del mercado local.

Recuerda que, como lo planteamos anteriormente, esta estrategia financiera debe fijar las cifras que esperas alcanzar con tu negocio, establecer metas y crecer con base en ellas. Por ejemplo:

• Incrementar los ingresos un 25% contra el periodo anterior
• Generar 15% más “leads” de clientes a través de distintos medios
• Reducir 10% los costos prescindibles para reinvertirlos en pautas y medios
• Invertir 30% más en marketing digital versus lo invertido el periodo anterior

De nuevo, debes considerar la realidad, estado y posibilidades del negocio para llegar a las metas que establezcas.

Habiendo recalcado esto, considera que la estrategia financiera de tu Pyme debe contener una previsión de ventas, un plan de financiación, establecer tus gastos fijos, reconocer tus cargas fiscales, el balance actual de tu empresa y todos los resultados financieros.

Ahora, los pasos a seguir para realizar tu plan financiero deberían ser:

1. Analiza la situación actual del negocio

Lo primero que debes hacer al crear tu estrategia financiera es analizar el estado en el que se encuentra el negocio. ¿Cómo saberlo? Según un estudio de la financiera Konfío, debes conocer el modelo de ingresos y el modelo de costes; estos modelos te ayudarán a generar las cifras exactas que determinarán si tu negocio está prosperando, está estancado o en decadencia.

El modelo de ingresos es el que indica las diferentes fuentes con las que la Pyme obtiene capital o dinero. Para analizarlo necesitas extraer los datos sobre tus ventas, su crecimiento y qué porcentaje de utilidad estás obteniendo. Si tu empresa ya lleva tiempo en marcha, se recomienda tomar en cuenta la “data” de los últimos tres años. De esta forma te aseguras que el resultado del modelo sea certero.

Por otro lado, el modelo de costes sirve para identificar los egresos con los que se debe contar para operar sin ningún inconveniente. ¿Cómo saber cuáles son tus egresos? Considera todos los gastos fijos de tu empresa como:

• Pago de servicios.
• Alquiler.
• Pagos de nómina.
• Materias primas.

Y también tus gastos variables como:

• Inversiones
• Créditos
• Pagos publicitarios

Una vez que tengas esto, puedes seguir al siguiente paso de tu estrategia financiera.

2. Establece tus objetivos a diferentes plazos

Para empezar, debes fijar los objetivos de tu plan financiero en tres grupos:

• A corto plazo: aquí debes incluir pagos de deudas y cuentas con fecha de vencimiento.
• A mediano plazo: estos objetivos pueden trazarse hasta dentro de 2 años. Debe incluir todo lo que puedes posponer a lo urgente, pero que te ayudará a crecer el negocio (comprar computadoras, licencias de software, mejora de instalaciones, etc.)
• A largo plazo: aquí debes plantear lo que quieres lograr con la empresa en un plazo que podría ser de entre 2 y 5 años. Puedes asignar presupuestos que requerirás para alcanzar esos objetivos.

Otra gran forma de establecer los objetivos financieros de tu negocio es utilizando la metodología “SMART”, la cual consiste en una fórmula que funciona como una guía para crear objetivos precisos que sean específicos, medibles, alcanzables, relevantes y fijando un tiempo determinado para cumplirlos. Por ejemplo:

“Quiero exportar 15% más toneladas de tela reciclada de PET a Reino Unido, España, Alemania y Francia para aprovechar el efecto que tendrá la Eurocopa en ese continente el próximo año.”

Está comprobado que muchos negocios fracasan por no saber en qué momento se encuentran “parados”; pero si sigues los consejos anteriores, tu estrategia te permitirá enfocarte de mejor forma para alcanzar tus metas financieras.

3. Haz un proyección de tus ventas y detecta tus necesidades financieras

Ahora, deberás definir dentro de la estrategia financiera de tu Pyme un escenario o proyección (realista) sobre cuál esperas que sea el desempeño del negocio. Aquí tendrás que estimar los gastos que implica cerrar una venta, pero también la cantidad de ventas, costos, utilidades y crecimiento de tu negocio para detectar las necesidades financieras que se tengan. Esto te ayudará a estar preparado para el futuro.

Profundizando un poco sobre estas necesidades financieras dentro de tu plan estratégico de finanzas, se trata de tener un “Plan B” en caso de que te haga falta capital. Agrega posibles fuentes de capital, inversiones y sus costos, así como créditos empresariales y tarjetas de crédito. Pero recuerda… Es muy importante conocer tu capacidad de pago.

4. Define la estrategia financiera

Existen algunos puntos claves que pueden definirla, como:

• Crear un fondo de emergencias y alimentarlo constantemente.
• Realizar una estrategia que combine liquidez con capitalización. Ambas son de suma importancia para mantener tu Pyme a flote.
• Planea una alta rentabilidad pensando en acciones o ventas que ya le han dado una buena cantidad de ingresos a tu empresa.
• Agrega a tu plan financiero la respuesta a las preguntas ¿Cómo generar valor permanente? ¿Cómo seguir creciendo de forma constante? y ¿Cómo puedo expandirme para ser más grande que mis competidores?

No olvides considerar también los tres pilares que analizamos anteriormente: ingresos, egresos e inversiones.

5. Fija tus presupuestos

¡Ya casi está lista la estrategia financiera para tu Pyme! Llegó el momento de establecer los presupuestos. Aquí, deberás administrar el capital que tiene tu empresa para ponerle límites de gasto o para reinvertirlo.

No olvides que debes incluir las cargas fiscales como impuestos y demás obligaciones de ley.  

Te recomendamos segmentar tu empresa por áreas para definir cada gasto, inversión o proyección de entradas que tenga cada una y que se deba realizar en ellas. Esto te ayudará a implementar y arrancar con todo tu plan y así alcanzar tus objetivos financieros.

6. Haz “Double Check”

Este es el paso final, pero aunque parezca tonto e innecesario, es todo lo contrario.

Una vez que hayas hecho todos los pasos anteriores, sepárate de ellos un par de días para despejarte y luego revísala de nuevo. Esta “nueva mirada” te ayudará a saber si realmente estás incluyendo todo en tu plan financiero; si hay algunas cifras que ya no te cuadren o si necesitas incluir algo que no estabas considerando la primera vez.

Incluso puedes pedirle a un tercero que la revise para que tengas una opinión externa, pero recuerda ser abierto y objetivo con el feedback.

En conclusión, podemos destacar los siguientes puntos:

• Crear una estrategia financiera te permitirá conocer de “pies a cabeza” los números de tu empresa para poder realizar proyecciones a futuro y alcanzar las metas económicas de la misma.
• Esta estrategia te ayudará a identificar la inversión principal, te permitirá saber cuáles son tus necesidades financieras, establecerá los costos reales de operación y te dará visibilidad al establecer y administrar todos los recursos económicos.
• Es importante que fijes metas y presupuestos reales.
• Necesitas conocer las condiciones actuales del negocio.
• Establecer objetivos a diferentes plazos.
• Puedes usar la fórmula “SMART” para crear objetivos precisos.
• ¡Sé extremadamente real y honesto con la actualidad de tu empresa para poder proyectarla a futuro!

Errores comunes dentro de las estrategias financieras

Al momento de planificar estrategias financieras para Pymes, especialmente si estás comenzado a emprender, es muy probable cometer errores que, en lugar de favorecer a tu estrategia, la complejizan más aún.

En lugar de representar inconvenientes para tu empresa, las estrategias financieras para Pymes deben ayudar a mejorar las decisiones de inversión, financiamientos y, por supuesto, de los propios gastos. Sin embargo, son muchos los dueños de negocio que se preocupan tanto por incrementar la base de clientes, conseguir nuevos proveedores o mejorar su nivel de atención y, al final, terminan descuidando aspectos valiosos de sus finanzas.

Por esta razón, te comentamos los 5 errores más comunes que se suelen cometer a la hora de manejar el presupuesto de una empresa. Si los detectas a tiempo, evitarás que años de esfuerzo y dedicación se vean comprometidos y pongan a tu compañía en riesgo:

1. Descuido de la tranquilidad financiera

Muchas veces, especialmente durante los comienzos del emprendimiento, los empresarios o directivos no se preocupan de resguardarse financieramente y, a mediano y largo plazo, esto resulta perjudicial (hasta el punto de hacer fracasar negocios).

¿Qué puedes hacer para resguardarte financieramente? Algunos tips que te ofrecemos son los siguientes:

• Asegúrate de cubrir, de forma mensual, los gastos fijos asociados con la operatividad de tu negocio: entre estas operaciones están incluidas el alquiler de algún local, tu nómina de empleados o la adquisición de productos e insumos básicos.
• Prepara un fondo que sirva de contingencia para cualquier posible imprevisto: así, estarás cubierto en cuanto a algún posible robo de mercancía o un pedido descomunal que debas surtir en un plazo muy corto de tiempo.
• Crea un fondo de reinversión: tomando en cuenta que puedas necesitarlo para la renovación de equipos de trabajo, ampliación de tu inventario o programas de capacitación para tu personal.

Esta es una de las principales estrategias financieras para Pymes, así que tenlo presente si estás iniciando tu negocio.

2. Aceptación de plazos de cobro largos

Usualmente, al estar confiado de tu oferta de negocio y/o de la capacidad de tu personal operativo, es probable que decidas optar por buscar clientes grandes. El tema es que este tipo de compañías, por lo general, manejan plazos de pago que se extienden hasta los 90 días (o incluso más).

¿Esto qué significa? Que si tu negocio no está lo suficientemente capacitado como para afrontar esta situación (es decir, que no tenga bien cubiertas las espaldas para prepararse ante esta posible eventualidad), puede derivar en inconvenientes a mediano plazo.

Incluso, puede ocurrir que se acepten las extensiones de pago, a un precio mucho más alto, pero que eventualmente representa un impacto negativo en lo que es el flujo de tu capital financiero. Como parte de tu estrategia financiera, evita caer en este tipo de situaciones.

3. Inversión en activos fijos sin estar consciente de presupuestos

Es muy común que las Pymes se dejen llevar por un fenómeno muy complejo, y un gran enemigo de la industria, como lo es la informalidad. ¿A qué nos referimos con esto?

Te mostramos un ejemplo muy claro (y común) sobre este punto:

Eres el dueño de un negocio y decidiste hacer la renovación de todos los equipos de cómputo de tu compañía. Para ello, deciden hacer la cotización con un colega que posee un emprendimiento de artículos electrónicos y le envía por teléfono la estimación de la inversión total.

Una vez llega la factura, saltan las alarmas, pues observa que se desvía por completo de lo que tenía en mente dentro del presupuesto inicial ¿Por qué? Porque allí se incluyen elementos como los siguientes:

• Teclados
• Cables
• No-breaks

Ningún dispositivo mencionado en el inicio del presupuesto. Así que la moraleja de esta historia se resume a lo siguiente: como parte de tu estrategia financieras, evita la inversión en activos fijos basado en estimaciones.

4. Financiar las deudas de largo plazo con deudas de corto plazo

Este es uno de los errores más comunes que cometen las empresas y que forma parte de muchas estrategias financieras para Pymes. ¿Por qué pensaría alguien que es una buena solución? Sencillo: porque tanto las tasas de interés como las condiciones son distintas para cada uno de los casos.

Este termina siendo uno de los errores más comunes con los cuales se explica por qué muchos negocios, que facturan mucho dinero, caen en la insolvencia. Si quieres verlo con un ejemplo concreto, te lo presentamos:

Está el caso de un comerciante debe obtener cierta maquinaria, que le permita generar productos durante un plazo de 9 meses, para poder empezar a producir sus primeros ingresos en un año. Para ello, decide financiarse con un crédito personal, otorgado por su banco, y que debe empezar a pagar en 30 días.

Además, este crédito posee un costo anual que sobrepasa el 30%. ¿Ahora entiendes lo que le sucede a muchas compañías?

5. No asumir que son sujetos de crédito

Este punto va de la mano con el anterior. Adquirir nuevas deudas para pagar las anteriores no forma parte de las buenas estrategias financieras para Pymes.

En lugar de obtener deudas, debes optar por buscar el financiamiento correcto, en el momento ideal en el que lo puedas necesitar. Si bien no hay una receta mágica para esto, se puede estar preparado si te resguardas en los siguientes puntos:

• Cuida la salud financiera de tu Pyme al extremo, al igual que la calificación ante el Buró de Crédito.
• Mantén una relación fluida y cercana con los bancos para los que trabajes.

Todo esto con la finalidad de que, en caso de que aparezca alguna buena oportunidad de negocio o un inconveniente que debas solucionar rápidamente, cuentes con el apoyo necesario para poder salir adelante, sin tener que endeudarte de improvisto y no estar preparado para lidiar con ello.

Tomando en cuenta estos errores que suelen cometer las empresas, verás como, a largo plazo, no te verás afectado por ellos cuando planifiques tus estrategias financieras para Pymes.

Consejos y recomendaciones para tu estrategia financiera

Al momento de planificar estrategias financieras para Pymes, es común que tengas más dudas que certezas, por lo que harías bien en tomar en consideración una serie de tips, que te ayudarán a tomar mejores y más trascendentales decisiones sobre la situación de tu negocio.

Algunas recomendaciones que podemos ofrecer, al momento de establecer tus estrategias financieras para Pymes son las siguientes:

1. Enfócate en aquello que puedas controlar

Existirán momentos en los cuales te puedas sentir desinformado o poco consciente de que pueda estar sucediendo algo (a nivel interno de la compañía o externo), por lo que te recomendamos que no te dejes llevar por el pánico y evita tomar decisiones impulsivas ante posibles rumores o informaciones poco contrastadas.

Para ello, te recomendamos lo siguiente:

• Utiliza fuentes de información que sean confiables.
• Asesórate con profesionales de confianza, como tu contador o tu abogado, por ejemplo.
• Si no posees conocimientos en finanzas, harías bien en tener un experto que te pueda ayudar.

2. Pasa a la acción

Muchas veces, al momento de llevar a la práctica una estrategia financiera para una empresa, puede ocurrir que se desarrolle alguna situación de crisis. La clave pasa por no nublarte ante la adversidad y busca ser productivo, para evitar alguna posible fatalidad.

¿Cómo puedes actuar rápido ante una situación de riesgo? Optando por soluciones como las siguientes:

Haz una lista de las prioridades operativas de tu negocio, destacando las operaciones principales que deban resolverse e informando a los clientes los datos que necesitan conocer

También debes elaborar un listado de los problemas que debas resolver, incluyendo posibles soluciones como las asesorías, por ejemplo.

No te quedes inactivo y pasa a la acción. Las estrategias financieras para Pymes pueden conllevar dificultades pero, si estás preparado ante posibles eventualidades, reducirás el riesgo de daño.

3. Ten presente el punto de equilibrio de tu negocio

El nivel mínimo en el cual tu negocio no sufre de pérdidas ni ganancias. Este es el punto de equilibrio y debes tenerlo presente al momento de diseñar una estrategia financiera ya que, si bien no te producirá ingresos inmediatos, sí te dará la certeza y la claridad suficiente para que comiences a tomar decisiones.

¿No sabes cuál puede ser el punto de equilibrio de tu negocio? Entonces, es momento de que consultes con un contador y, así, poder identificarlo lo más pronto posible. Mientras más bajo sea tu punto de equilibrio, más margen de maniobra tendrás para poder esquivar cualquier posible crisis que pudiera afectar a tu negocio.

Estos son algunos de los tips sobre las estrategias financieras para Pymes que evitarán que pierdas dinero y te servirán para estar preparado para lidiar ante cualquier adversidad.

No podemos despedirnos sin recordarte que incluir a Mundi en tu plan financiero puede ser de mucha ayuda, ya que podemos ayudar a capitalizar a tu empresa adelantando el pago de tus facturas por ventas de exportación hasta en 24 horas.

¡Contáctanos para más información!

¿Sabías que la exportación de ganado mexicano ocupa el sexto lugar como productor animal a escala mundial? Conocer y adentrarte a este mercado, te permitirá ser más competitivo y obtener más ganancias en este rubro.

Aunque el tema de la exportación pudiera ser muy extenso, aprender sobre el ganado mexicano te brindará la apertura necesaria para descubrir un mercado interesante en el cual invertir.

En esta nota, encontrarás todo lo que necesitas saber acerca de la exportación de carne en México y algunos consejos a tomar en cuenta para tu negocio. ¡Acompáñanos!

¿Qué es la exportación de productos?

Hay que comenzar por lo más básico. Exportar no es más que la venta de productos y servicios que se generan en un país y se envían al exterior.

En este caso, México tiene la ventaja de ser productor por excelencia de muchos de los bienes que se exportan con sello mexicano, como es el caso de la exportación de carne de res.

Para exportar se requiere de esfuerzo y dedicación. Los beneficios de hacerlo se ven reflejados con el paso del tiempo, por lo que requiere del compromiso a largo plazo para quienes se dediquen a esta actividad.

Ventajas de la exportación

Los beneficios de la exportación de ganado mexicano son numerosos; sin embargo, algunas de las ventajas que se pueden aprovechar son:

• Mejora de tu imagen empresarial
• Acceso a los nuevos mercados
• Aprovechamiento en tu capacidad de producción
• Actualización tecnológica
• Desarrollo y crecimiento de la empresa para generar nuevos ingresos
• Fortalecimiento de competitividad de productos en cuanto al precio y su calidad
• Independencia del mercado local
• Generación de nuevos empleos y de divisas para México

Principales inconvenientes al momento de exportar

A pesar de existir muchas ventajas, hay ciertos detalles que los exportadores deben tomar en cuenta para evitar fallas en la exportación de ganado mexicano, tales como:

• La falta de conocimiento del mercado y del mercado de la contraparte
• La impaciencia del exportador al no ver resultados inmediatos
• El cálculo erróneo del precio de la exportación de ganado
• El desconocimiento del proceso de exportación
• El incumplimiento en las cantidades y tiempos de entrega
• La extrema diversificación de los mercados

Ahora que tienes conocimiento de las ventajas y desventajas, podemos adentrarnos en el consumo local y las exportaciones de este rubro.

Consumo de ganado en México

Localmente, el consumo per cápita anual de los mexicanos en cuanto a la carne de res es de 15.4 kilos por año y esto va de la mano con el crecimiento de la población mundial y el poder adquisitivo de los ciudadanos.

Además, México cuenta con variedad de vacunas y productos farmacéuticos veterinarios para preservar la salud y bienestar de los animales.

Con lo anterior, la industria ganadera destaca en el mercado internacional por el trabajo que realizan los productores al dedicarse a la cría, tratamiento y reproducción de los porcinos, bovinos, ovinos caprinos y aves para satisfacer el consumo humano local y de otros hogares en el mundo.

Es momento entonces de conocer cómo es la dinámica de la exportación de ganado mexicano.

Exportación del ganado mexicano en cifras

Cuando se piensa en la exportación de ganado mexicano, normalmente se imaginan animales adultos de peso comercial, pero en este país no es así.

En México, los ganaderos nacionales aprovechan las ventajas comparativas que tienen para producir ganado de engorda, pues es el más llamativo para sus principales compradores.

Desde el año 1994 el ganado en México es uno de los líderes si de exportaciones se trata, pues ha tenido una dinámica constante en el intercambio de este rubro con el paso de los años. Actualmente, la industria ganadera aporta el 5.1 % del Producto Interno Bruto (PIB).

Gracias a la creciente demanda de alimentos cárnicos en el mundo, el sector ganadero impacta positivamente en la economía del país y promueve la exportación de ganado mexicano.

Según el portal Forbes, este país se posiciona como el segundo proveedor de bovinos a los Estados Unidos, teniendo una participación del 20 % en ese mercado. Sin embargo, en el último año se registró una contracción anual del 4 %. A pesar de esto, tuvo un incremento del 2 % si se compara con lo registrado a finales del año anterior.

Por su parte, las exportaciones de carne de res realizadas a los Estados Unidos convierten a México en el cuarto exportador de esta materia a ese país.

Con respecto a las cabezas de ganado, para el año 2020 México exportó 1.4 millones, aumentando en 8.7 % lo que se alcanzó en el año 2019. Los principales estados exportadores de este rubro son los siguientes:

• Chihuahua, con 538.528 animales exportados
• Sonora, con 379.216 animales
• Durango, con 203.420 animales
• Tamaulipas, con 116.909 animales
• Coahuila, con 80.051 animales

Todos estos estados representan casi el 94 % de los animales comercializados hacia los Estados Unidos en el 2020, agrupando en total al menos unos 1.3 millones de animales exportados, según datos proporcionados por el gobierno de México.

Exportación de ganado mexicano para engordar

Quienes se dedican a esta actividad, por ejemplo, los engordadores del sur de los Estados Unidos, encuentran en el mercado mexicano una excelente oportunidad en calidad y precio para iniciar sus negocios.

De acuerdo con información oficial del gobierno de México, los engordadores americanos demandan animales con un peso entre 150 kg a 200 kg. Esa demanda es aprovechada por el país latinoamericano, donde los productores de becerros se mantienen en las praderas, hasta que el animal alcanza el peso requerido y proceden a la exportación.

Para el desarrollo de la ganadería nacional, se exportan el menor número de hembras posibles para garantizar el mantenimiento del tamaño del hato. Sin embargo, por cuestiones de precio se han visto obligados a exportar más vaquillas de las que desearían.

El problema de la tuberculosis bovina

De acuerdo con información proporcionada por la secretaria de Economía, Tatiana Clouthier, la exportación de ganado mexicano enfrenta problemas para acceder a los Estados Unidos.

Esto se debe porque no cumple con los requisitos necesarios en cuanto a la prevención de la tuberculosis bovina y brucelosis. La primera guarda relación con la tuberculosis humana y la segunda, hace referencia a una infección que se transmite de los animales a los humanos.

El Departamento de Agricultura de los Estados Unidos (USDA) es el encargado de revisar que todos los parámetros de exportación de carne se cumplan desde México y esta institución determinó que 11 entidades no habían cumplido con lo establecido. Estos estados son:

• Estado de México
• Baja California
• San Luis Potosí
• Jalisco
• Michoacán
• Zacatecas
• Chiapas
• Guanajuato
• Tabasco
• Nayarit
• Guerrero

La pandemia por COVID-19 impidió en un inicio que se realizaran mayores inspecciones en el tema. Sin embargo, actualmente existe una campaña contra la tuberculosis bovina en el país que ha permitido que un 86.12 % del territorio nacional se haya podido erradicar la enfermedad.

Ahora que sabes cómo es la dinámica de la exportación de ganado mexicano, es importante que conozcas de qué Estados proviene la mejor carne del país para tus futuras inversiones en el rubro.

Conocer los factores que determinan el tipo de cambio es una de las mejores oportunidades para participar dentro del mercado de divisas (o Forex), considerado el mercado más grande del mundo. Si bien no es fácil saber las variables exactas que intervienen dentro de las operaciones cambiarias, un gran comienzo es determinar qué aspectos puedes analizar.

El tipo de cambio no es más que el resultado de la relación entre oferta y demanda, por lo que no es un precio fijado por ninguna entidad. Como bien afirma Osmer Herrera Delgado en su informe monográfico, “la oferta y la demanda relativa de ambas monedas determinarán el valor de la tasa de cambio“, por lo que es vulnerable a la volatilidad del mercado internacional y a las medidas que tomen los principales actores internacionales (sean empresas, gobiernos o inversionistas particulares).

En este post, te enseñamos los diversos factores que determinan el tipo de cambio: las variables políticas, económicas e, incluso, emocionales. Así aprenderás por dónde empezar para determinar la causa de la apreciación o depreciación de una moneda con respecto a otra. ¡Acompáñanos!

Factores políticos

La política y la economía son esenciales para analizar el devenir de una moneda particular, por lo que están entre los principales factores que determinan el tipo de cambio. Las decisiones que toma un gobierno con respecto suelen tener influencia en el mercado de divisas.

Pongamos el ejemplo de un banco central que, para reactivar la economía, opte por aplicar una política monetaria expansiva; es decir, estimular la oferta monetaria de un país y aumentar el nivel de dinero en circulación. ¿Qué ocurrirá en este caso? Que el valor de la moneda se debilita, en comparación a otras divisas de los mercados internacionales.

Entonces, ¿cuáles son los factores que determinan el tipo de cambio, políticamente hablando?

1. Política gubernamental

El gobierno es el eje central de muchas decisiones que afectan al país, tanto nacional como internacionalmente. Y, pese a que hablar sobre los factores que determinan el tipo de cambio parece ser un aspecto destinado al apartado económico, las políticas gubernamentales de una nación son muy influyentes en ese sentido.

Seguro estás pensando que hablamos de decisiones de índole económica. Pues no, no necesariamente. El gobierno de un país también puede tener incidencia en el tipo de cambio, al tomar otra clase de medidas que estén relacionadas con lo siguiente:

• Cambios en la legislación.
• Políticas migratorias.
• Decisiones sobre el consumo energético.
• Estabilidad del territorio.
• Dificultad (o facilidad) para formar gobierno.

Vamos con una nueva situación hipotética: en caso de que un país tenga problemas al formar gobierno, representa un caso claro de inestabilidad política en el territorio. Este clima de tensión gubernamental puede servir de impulso para que inversores decidan retirar su capital e invertir en otras naciones e, incluso, que cambien de moneda, pues existe un entorno de incertidumbre generalizada.

Esto conlleva a que se desarrolle una fuga de capitales, que daría lugar a una fuerte depreciación de la divisa local, con respecto a otras monedas del mercado internacional. Por lo que la política gubernamental no debe ser subestimada como uno de los factores que determinan el tipo de cambio.

2. Política económica

Como mencionamos anteriormente, las políticas económicas son aspectos esenciales para determinar el tipo de cambio, ya que, como bien sabrás, estas decisiones tienen incidencia en todo lo relativo a los factores económicos.

Entre los factores que determinan el tipo de cambio, correspondientes a políticas económicas, encontramos los siguientes:

Política monetaria

Las decisiones gubernamentales que giran en torno a la estabilidad de los precios y el desarrollo económico de un país son factores que determinan el tipo de cambio y afectan sobremanera el mercado de divisas.

En este punto, los bancos centrales cuentan con bastante influencia. Como te comentamos anteriormente, pueden provocar una depreciación o una apreciación en lo que a divisas se refiere, con tan sólo una decisión, como puede ser la de imprimir billetes o acuñar moneda, por ejemplo.

Si te interesa estudiar la relación que existe entre dos divisas diferentes y los posibles factores que afectan el tipo de cambio, puedes investigar más acerca de las decisiones que están tomando los bancos centrales relacionados con esas divisas. Poniendo el ejemplo del dólar con respecto al euro, harías bien en conocer más acerca de los últimos movimientos que han realizado, tanto la Reserva Federal (FED) como el Banco Central Europeo (BCE).

Política exterior

Entre los factores que determinan el tipo de cambio, también debemos mencionar todo lo relacionado con los procesos importadores y exportadores de un país determinado. Por ejemplo:

• El establecimiento de aranceles.
• Poner límites a la importación/exportación.

Si un gobierno toma como política determinar límites a la importación de productos de un país que opera con otra moneda, puede generar una variación importante en el valor de una moneda y, por ende, en el tipo de cambio. Pues lo que ocurrirá, tras esta medida, es que las divisas se muevan en una u otra dirección.

Política fiscal

Dentro de aquellos factores que determinan el tipo de cambio, también está la política fiscal que adopte una nación. La deuda que puedan generar las medidas fiscales de un gobierno, puede implicar una pérdida de credibilidad que repercutirá seriamente en la reputación de un país (y, por supuesto, en su divisa).

En función de cómo se maneje la política fiscal, una divisa determinada puede apreciarse o depreciarse en comparación con otra. Por ejemplo, considerando un país que se endeuda mucho y otro que no tiene deuda de ningún tipo, lo más probable es que la moneda del país endeudado se deprecie, en comparación a la de la otra nación.

Eso sí, pese a parecer siempre como algo negativo, la deuda puede servir para que muchos países opten por reactivar su economía.

Factores económicos

Estos son los factores que determinan el tipo de cambio que más fácil puedes identificar. Aunque también puede suceder que algunos de estos aspectos estén influenciados por medidas políticas.

Dentro de este grupo, podemos mencionar algunas formas de visualizar los diferentes tipos de cambio, como por ejemplo:

• Tipos indirectos: cuando el dólar implica la divisa de cotización (EUR/USD)
• Tipos directos: cuando el dólar representa la divisa base (USD/CAD)
• Tipos cruzados: cuando el dólar no es ni base ni de cotización y se utiliza una divisa contra otra que no sea el dólar. Sin embargo, esto no implica que el dólar no participe de la operación, ya que primero se calcula la primera divisa contra el dólar y después el dólar con la segunda divisa.

Hay 2 tipos de factores que determinan el tipo de cambio de una divisa. Son los siguientes:

1. Factores macroeconómicos

Son aquellos datos que abarcan la totalidad de una nación. Algunos aspectos que pueden tomarse en cuenta en ese sentido son:

• El Producto Interno Bruto (PIB) de un país.
• La inflación.
• Las cifras sobre el desempleo.
• Los índices de producción industrial.
• Las cifras y los índices relacionados con el turismo.

2. Factores microeconómicos

Estos elementos están asociados a la población en general. Datos más puntuales sobre la sociedad que habita el país, como por ejemplo:

• Las alteraciones en temas de producción.
• Las variaciones en cuanto a las preferencias de inversión y ahorro.
• Los cambios en los hábitos de consumo.

El análisis de los factores que determinan el tipo de cambio puede resultar complejo pero, si se diferencian bien las causas de determinados hechos (por ejemplo, si la inflación ocurrió por motivos económicos o políticos), podrás tener una mejor visión sobre los hechos y entender con más claridad la situación referente al mercado de divisas.

Factores psicológicos

Aunque no lo creas, la psicología también incide en los factores que determinan el tipo de cambio. Por lo general, el tema psicológico es producido por los dos elementos anteriores, aunque no se trata de una norma general.

Una de las variables que más influencia tiene dentro de los mercados financieros internacionales son las emociones. La decisión que tome una persona puede incidir en la apreciación o depreciación de una moneda en concreto, así esta medida sea influenciada por motivos políticos o económicos.

Poniendo un caso de la vida real, debemos hablar de la depreciación sufrida por la libra esterlina en el año de 1992. Un día bastó para que cediera un 15% ante el marco alemán. ¿Qué ocurrió?

Según revelan algunas fuentes, esta caída fue influenciada por la venta en corto, realizada por el inversionista George Soros, de un total de 10.000 millones. Aparentemente, en el momento en que Soros anunció que iba a entrar corto, muchos otros inversionistas optaron por seguir su ejemplo.

Pero esto son especulaciones. Lo que sí ocurrió es que cayó la libra esterlina, demostrando que es posible que las emociones inciden dentro del mercado de divisas.

Y esto puedes experimentarlo en la vida real: si el presidente de la FED anunciara la realización de políticas monetarias expansivas, ten por seguro que muchas personas (inversionistas o no) empezarán a buscar la manera para poder vender los dólares estadounidenses que tengan en su poder.

Conocer cuáles son los factores que determinan el tipo de cambio es sólo el primer paso para desenvolverte dentro del mercado Forex. No es sencillo, ya que deben evaluarse muchas variables para dar una conclusión determinante acerca de la relación entre la oferta y la demanda de una divisa.

Sin embargo, conocer cuáles son los factores que determinan el tipo de cambio puede serte de gran utilidad, especialmente si estás interesado en incursionar en el mercado de divisas y obtener el mayor rédito posible con tus inversiones.

Los flujos netos de efectivo son la manera en la que por medio de un informe financiero, conocemos cómo se desplaza el dinero tanto de una empresa como de particulares en el marco de una temporalidad determinada.

Vertidos en estos flujos netos de efectivo, quedan asentados datos como cuánto y cuándo es que el dinero registra sus movimientos, para de esta forma mantener un historial de nuestros excedentes o saldo favorable por un lado, o conocer en qué momento carecemos de liquidez por el otro.

Estos flujos de caja nos proporcionan un informe detallado y preciso en el contexto de una interpretación financiera eficaz que muestre cómo se mueve el dinero en términos positivos y negativos sobre un esquema de tiempo real.

Cabe destacar que este informe hace referencia a los recursos que se conocen como de alta liquidez, es decir:

• El dinero en efectivo.
• El dinero en tu cuenta de ahorro con disponibilidad diaria.
• Cualquier otra forma de dinero a la que puedes recurrir en el momento que lo necesites sin necesidad de esperar a que se cumplan determinados plazos (por ejemplo: fondos de inversión).

En este artículo veremos:

• La importancia de los flujos netos de efectivo para realizar mejores presupuestos.
• ¿Qué debes considerar dentro de un flujo neto de efectivo?
• Recomendaciones para la implementación de tus flujos netos de caja.

Flujo neto de efectivo para generar mejores presupuestos

Al hacer uso del flujo de efectivo neto, tenemos la capacidad de generar sistemas y modelos administrativos más eficientes que nos permiten identificar los momentos exactos en que llegaremos a necesitar más dinero.

De este modo, formamos una panorámica más amplia con respecto a los presupuestos mensuales que bien pueden ser destinados a suplir recursos en la primera quincena o la segunda, según sean las necesidades particulares de la empresa. En ese particular momento, obtenemos un mayor control operacional y por lo tanto, una base administrativa más sólida, precisa y confiable.

Es así como nos permitimos vislumbrar, de modo eficiente y responsable, un plan de ingresos y estimaciones de gastos que nos ayudará a cumplir con las metas requeridas en determinado tiempo y con los menores contratiempos posibles.

Esta es, sin duda, la gran importancia que tiene crear un flujo de caja previo que nos ayude a observar nuestros gastos y a establecer algunos candados o límites en los egresos para protegernos de posibles eventualidades que sin previa observación y planeación, pueden llegar a convertirse en auténticos dolores de cabeza. Esto podría desencadenar serios dilemas económicos en nuestro potencial para operar de forma efectiva en el mediano y largo plazo.

Como regla general, habremos de decir que la planificación de un presupuesto nunca será realizada sin considerar el flujo de efectivo necesario para mejorar la salud interna de nuestra compañía a través de sus finanzas.

El flujo neto de efectivo, finalmente no es otra cosa que la divergencia entre los ingresos en efectivo y los egresos del mismo durante determinado ciclo, mismo que nos servirá como base de medición comparativa entre un periodo previo y el actual.

Es también el flujo de efectivo neto aquel que nos arroja los datos de índole financiera tales como la cantidad de dinero que nos quedamos al final de un periodo determinado, ya sea quincenal, mensual etc. y que en virtud de su claridad nos proporciona una transparencia muy valiosa con la que operar en el día a día como fundamento de buenas prácticas empresariales en el campo de lo contable.

Elementos a considerar dentro del flujo de efectivo

Estos informes nos arrojan pues, ciertos datos sumamente relevantes que nos ayudan a llevar el registro diario de nuestras transacciones y de esa manera optimizar nuestros procesos administrativos.

Entre esta información podemos encontrar, por ejemplo, el ingreso una vez descontados los impuestos y otras cuotas, así como el saldo anterior, es decir la cantidad de dinero con la que comenzamos el día.

Otros datos importantes a tener siempre presentes son los gastos variables,  es decir, los referentes a las eventualidades con las que los procesos operacionales se pueden enfrentar y que difícilmente podrían haber sido anticipados, casos como la reparación de una máquina, la reposición de algún artículo dañado o los gastos hormiga que se tienden a infiltrar en nuestros procesos diarios sin apenas darnos cuenta.

Esta información, al hacerla complementar con los números resultantes de nuestros ahorros, ya sean en efectivo, cuentas de ahorro o afore por ejemplo, junto a  algunas otras variantes como los gastos fijos, que no se pueden reducir y los saldos nuevos, nos permiten completar de manera efectiva nuestros estudios de flujo de efectivo y conocer con mayor detalle y profundidad nuestras operaciones desde sus rendimientos y sus áreas de desgaste.

Una gran medida contra la insolvencia

Los flujos de caja netos, es decir el dinero que se ha recibido ya, muestra la totalidad de nuestra ganancias sin estimar otros factores, como podría ser alguna cuenta por cobrar o ingresos que por una u otra razón se encuentren en status de atrasados.

Esto nos permite evaluar positivamente la verdadera fluidez de los ingresos de la empresa y su capacidad real para generar dinero. En otras palabras, los flujos de caja netos nos ayudan a conocer la solvencia de la compañía y proyectar sus posibilidades de mantener esta calificación positiva para los planes a futuro.

Se dice, por otro lado, que somos insolventes, tanto empresas como personas, cuando no tenemos el suficiente dinero para apoyar nuestras operaciones diarias, lo que naturalmente puede llevarnos a un estado de bancarrota y eventual cierre en el caso de las empresas. Un escenario que por supuesto todos buscamos evitar a toda costa.

Si logramos mantener un flujo de caja neto positivo, esto significa que los ingresos que percibimos están siendo más altos que los gastos a los que nos tenemos que enfrentar, mientras que si el flujo de nuestra caja muestra números negativos debemos estar conscientes que vamos en camino a una potencial falta de solvencia, ya que hemos gastado más de lo que estamos logrando ingresar y es necesario remontar esta situación con la mayor prontitud posible.

Tipos de flujo de caja

Así pues, los flujos netos de efectivo no siempre reflejan lo que esperaríamos ver, nuestros ingresos no siempre son mayores a nuestros gastos y por lo tanto, hacer frente a esos momentos, representa un costo mayor del deseado.

En ese sentido, podemos identificar dos tipos de flujo de caja:

• Flujo de caja negativo
• Flujo de caja positivo
• Flujo de caja operativo
• Flujo de caja de inversión
• Flujo de caja financiero

Cuando gastamos más de lo que recibimos, es lo que conocemos como flujo de caja negativo e indica una disminución en los activos corrientes de la empresa.

Contrario a los flujos de caja positivos que nos permiten afrontar distintos escenarios como el de liquidar deudas, reinvertir, hacer devoluciones y planificar escenarios hipotéticos de amortización contra nuevos desafíos económicos, estos flujos negativos paralizan y estrechan nuestra capacidad de maniobra y toma de decisiones para el futuro.

Estos números negativos representan también un problema en el sentido en que se comienza a generar un historial contraproducente alrededor de nuestra empresa y por lo tanto la reputación de la misma se convierte en un factor indeseable para las expectativas de crecimiento.

Con esto lo que se quiere decir es que menos personas estarán interesadas en comprar acciones de nuestro negocios y los bancos se pensarán dos veces las cosas antes de otorgarse un crédito cuando haga falta, sin mencionar que tampoco podremos recibir adelantos de mercancía en caso de ocuparlo por parte de nuestros proveedores.

Todo esto puede llegar a representar un escenario sumamente complicado para sobrellevar los momentos complicados por los que estemos pasando y es imperativo buscar la forma de revertir estas situaciones adversas a la mayor celeridad posible.

En el caso de los otros tres tipos de flujo de caja, estos indican lo siguiente:

El flujo de caja operativo abarca todo el efectivo generado específicamente para las operaciones comerciales de la empresa. Los ingresos son las ventas de productos y/o servicios generados y los gastos se relacionan con la compra de materia prima, operaciones logísticas y todo lo relevante para que el negocio pueda funcionar.

Algunos conceptos importantes a tomar en cuenta dentro de este tipo de flujo de caja son:

• Servicios personales
• Materiales y suministros
• Servicios generales
• Transferencias internas y asignaciones al sector público
• Subsidios y subvenciones
• Ayudas sociales
• Donativos
• Aportaciones
• Convenios

Por otro lado, el flujo de caja de inversión son todos los ingresos y gastos considerados a inversiones o a la compra de activos, por ejemplo: compra de inmuebles, maquinaria, instrumentos de mercado financiero, entre otros.

Por último, el flujo de caja financiero, como su nombre lo indica, se vincula a todas las actividades financieras de la empresa, por ejemplo: emisión de acciones, bonos o préstamos. Las salidas financieras están ligadas a pagos de créditos, recompra de acciones o pago de dividendos a los accionistas involucrados.

Importancia de los flujos de efectivo para una pyme de exportación

Un punto elemental para solicitar un crédito financiero, el cual es uno de los que analizan las instituciones financieras, es la generación de flujo de efectivo de la empresa o proyecto. El flujo neto de efectivo permite evaluar la viabilidad y sustentabilidad del negocio y es indispensable proyectar los flujos de efectivo de los años futuros (aproximádamente 5 años), derivados de los volúmenes de venta y precios a los que la empresa planea exportar.

Al cuantificar el importe y lo destinado tanto al pago de pasivos como el impacto fiscal se contará con un elemento prioritario para obtener un crédito bancario u alguna otra alternativa de financiamiento para pymes de exportación.

Recomendaciones para implementar tus flujos netos de efectivo

Controlar tus gastos es sin duda una pieza clave para fortalecer tu negocio y robustecer tus finanzas personales, por ello la implementación de estos flujos netos de efectivo, junto con una buena planeación presupuestal y tomando las debidas previsiones respecto a tus ingresos y egresos, es la mejor manera de alcanzar tus objetivos financieros.

Mantén expectativas realistas que sean fundamentales en los datos reales que nos proporcionan estás herramientas de contabilidad y generan el hábito de revisar cotidianamente tus números.

La mejor manera de llevar registro del flujo de efectivo es comparando las entradas de dinero con las salidas de este y muy importante también es mantenerte actualizado con los temas relacionados a la educación financiera para tu negocio.

Otros consejos sumamente valiosos los conseguirás solicitando ayuda externa de profesionales que avalen su experiencia en el campo y a los que les puedas entregar tu confianza.

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Para los países, las variables que determinan de qué depende el precio del dólar pueden ser diferentes. Desde el contexto sociopolítico de una nación hasta imprevistos externos como la caída de los precios de petróleo son algunas de las razones por las cuales varía el tipo de cambio de esta divisa.

Por ejemplo, en países como México el tipo de cambio peso-dólar no está fijado por el gobierno, sino que está determinado por un régimen cambiario que es de libre flotación, en el cual entran en juego más factores importantes, como lo pueden ser la inflación o la diferencia en las tasas de interés.

Usualmente, estos factores que determinan el comportamiento de la divisa y de los cuales depende el precio del dólar pueden ser ignorados o pasar desapercibidos, aunque lo más responsable es conocerlos ya que, de esta manera, podrás tener más facilidades cuando tengas que hacer compras en esta moneda, desde pequeñas transacciones hasta operaciones importantes.

En este post, te presentamos algunas posibles razones que ayudan a determinar de qué depende el precio del dólar. Algunos son factores internos, otros dependen de entes como la Reserva Federal de Estados Unidos, lo importante es saber por qué pueden producirse variaciones en este tipo de cambio. ¡Acompáñanos!

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1. Oferta y demanda

Uno de los factores más determinantes del cual depende el precio del dólar es el de la oferta y la demanda. Se basa en algo tan simple como el hecho de que si la divisa es escasa, aumenta su valor, lo cual puede ocurrir por alguna de las siguientes razones:

• Por su alta demanda.
• Porque hay menos cantidad, a comparación de otras divisas.

Ahora lo que ocurre cuando existe una depreciación en cuanto al precio del dólar es por la razón contraria: existe una alta oferta de la misma o es abundante, con respecto a otras divisas.

Esto representa un principio básico de la economía (a mayor demanda y menor oferta, se elevan los precios del bien)Y, cómo tal, es uno de los factores más importantes de los cuales depende el precio del dólar.

2. Decisiones del Banco Central de Estados Unidos

El Sistema de Reserva Federal de Estados Unidos (FED) también tiene su papel dentro de la variación en los precios del dólar. Los aumentos de probabilidad del incremento de las tasas (es decir, las expectativas) de la FED es uno de los motivos más importantes que varían los diversos tipos de cambio en cuanto a la divisa del dólar.

En resumen, ocurre una fuga de capitales. Por lo general, el incremento de las tasas produce una salida de capital hacia mercados internacionales, que cuenten con una mayor remuneración y un riesgo menor, lo que produce que la moneda suba de precio, al contar con una menor oferta de dinero en efectivo.

Con el incremento gradual de las tasas de interés, por parte de la FED, comenzó la especulación. En México, por ejemplo, esto trajo consigo que hubiesen menos dólares en el mercado, lo cual aumentó el precio en el cual se cotizaba esta divisa.

Por supuesto, esta incertidumbre de cuánto pueden subir las tasas de interés implicó que inversionistas y personas particulares mexicanas decidieran cambiar sus pesos y adquirir dólares, pero hablaremos de eso más adelante.

3. La tasa de inflación

Este factor del cual depende el precio del dólar varía, por supuesto, en función del país en cuestión. En caso de que la inflación de un país aumente, mientras que las de otras naciones no, también se incrementan los precios de los productos que son producidos en ese mismo país, al tiempo que las exportaciones se ven reducidas.

Toda esta situación genera una mayor (y también mejor) demanda de la divisa del país en cuestión. Ahora, en caso de que sean las importaciones las que aumenten, es mucho más económico adquirir los mismos productos en otras naciones y, de forma automática, disminuye el tipo de cambio, con relación a las divisas que sean demandadas.

Las divisas tienen tendencia a devaluarse en caso de que las tasas de inflación sean elevadas. Sin embargo, en entornos de baja inflación, suelen apreciarse.

El tipo de cambio suele ser una de las variables de las cuales depende el precio del dólar, más difíciles de predecir, ya que lo determinan muchos factores, en especial por dos elementos fundamentales:

• Las intervenciones en el mercado cambiario, las cuales intervienen directamente en el tipo de cambio.
• Las decisiones de política monetaria, las cuales afectan el interés relativo de una moneda en comparación con la otra, pudiendo hacerla más o menos atractiva para algún inversionista.

4. El interés y las previsiones

Si hablamos como tal del precio del dinero, suele estar asociado a alguna divisa. Por lo que, cuando se incrementa el tipo de interés que pagan los intermediarios por los depósitos, en una determinada divisa, suele adquirir un atractivo aún mayor para los inversores extranjeros.

Esto ocasiona que exista un aumento en cuanto a la demanda. Y, a su vez, se ve incrementado el valor de la divisa, lo cual también disminuye el valor del tipo de cambio.

Además, el futuro y la especulación también juegan un papel importante en cuanto al valor de una moneda. Existen casos en los cuales una divisa tiene una tendencia clara de depreciación, por lo cual los agentes económicos buscarán la forma de cambiar la moneda antes de que reduzca aún más su valor.

Así, la divisa es ofertada en el mercado, cambiándola por monedas más fuertes, como sería el caso del mismo dólar o el euro.

5. Contexto político

No sólo las decisiones políticas tienen influencia en el valor de una moneda determinada. Algo de lo cual depende el precio del dólar en un país determinado es de cómo sea el contexto y la situación política del mismo.

Por ejemplo, en los procesos de elecciones presidenciales suele existir gran incertidumbre, lo que genera variaciones de las que depende el precio del dólar. Principalmente si los candidatos favoritos traen consigo un programa con medidas económicas y financieras radicales para el país.

Nuevamente, poniendo como ejemplo el caso de México, tras la confirmación de la victoria del presidente López Obrador en las elecciones, el peso mexicano llegó a perder un 0.82% de su valor (aunque inicialmente había alcanzado cerca de 1.3%).

También llegó a ocurrir en Perú, durante el período de inestabilidad política que se vivió en 2020, cuando el precio del dólar pasó de cotizarse en 3,60 soles en abril hasta llegar a los 3,93 soles tras el primer día de la jornada electoral que hubo en junio. Ese mismo año, Perú tuvo 3 presidentes en una semana, cerrando ese año con un alza anual de 8,36%.

6. Los precios del petróleo y factores externos

Una caída en los precios del petróleo, también es algo de lo cual depende el precio del dólar. Es una de las variables más determinantes para establecer este tipo de cambio.

Aunque haya una caída global, afecta a muchos países. En México, cuya economía depende de esta actividad, ha tenido una gran incidencia, que ha venido sumada a una baja en cuanto a la producción y exportación de este recurso en la nación.

También inciden otras variables de las que depende el precio del dólar, como puede ser el precio de los metales. Por ejemplo, siendo el cobre el principal mineral de exportación de Perú, su exportación determina, de gran forma, el ingreso y la salida de dólares; así que, en caso de que el precio del cobre aumente, se ingresarán una mayor cantidad de dólares y reducirá el tipo de cambio (ya que existe mayor oferta de esta divisa en el país).

Así que, para responder: ¿de qué depende el precio del dólar? De una serie de factores financieros, determinados por el contexto, tanto interno como externo, de la nación en cuestión. No en todas partes se regula de la misma forma y existen países pasando por procesos sociopolíticos más complejos que otros, los cuales determinan este tipo de cambio en la divisa.

Eso sí, la variable del precio del dólar es fundamental en todo el mundo, ya que determina la forma en la que se está moviendo el mercado local e internacional. Así que es importante conocer los indicadores que hay detrás de este elemento financiero.

Aprender cómo hacer un presupuesto de una empresa es clave para cualquier compañía que desee consolidarse. Es común ver a muchos emprendedores y pequeñas empresas calcular este tipo de estimación de forma equivocada, lo que termina repercutiendo negativamente a corto, mediano y, por supuesto, a largo plazo.

Es fundamental para cualquier empresa saber cómo hacer un presupuesto de una empresa adecuadamente, ya que representa un proyecto de gestión económica de la compañía en un plazo de tiempo concreto. Si el plan se propone de forma incorrecta, no llegará a buen puerto y presentará fallos e incongruencias pero, utilizado de forma adecuada, servirá para alcanzar las metas empresariales y tener una compañía más rentable y productiva.

En este post, te enseñamos los pasos esenciales para conocer cómo hacer un presupuesto de una empresa, de la forma más simple posible. Así, conseguirás diseñar el mejor plan de gestión de recursos posible y hacer más competitiva a tu compañía en un mercado exigente.

1. Diseña un plan estratégico y define tus metas organizacionales

Lo más importante al momento de saber cómo hacer un presupuesto de una empresa (y al momento de iniciar cualquier negocio, en realidad) es conocer tu empresa. El primer paso al crear y poner en marcha un emprendimiento implica hacer un reconocimiento exhaustivo de todo lo que involucra a tu compañía y, por supuesto, al mercado en el que planea consolidarse.

Una buena forma de dar los primeros pasos para hacer un presupuesto es definiendo lo que son tus metas financieras. Y estas, por supuesto, deben cumplir una serie de características:

Ser medibles y realistas

Si tus objetivos están basados en fantasías, también lo estará tu presupuesto financiero y no tendrá un objetivo real que le permita consolidarse en el mercado a mediano y largo plazo.

Para tener unas metas realistas, debes elaborar cálculos y estudios específicos, que estén sustentados por investigaciones previas, así como también en las características del mercado. Si decides partir tu análisis de previsiones aproximadas o datos errados, no servirá de nada saber cómo hacer un presupuesto de una empresa.

Analiza las tendencias

Otra forma de lidiar con las metas organizacionales pasa por la investigación exhaustiva, tanto de los ingresos de la compañía, como de sus gastos en años anteriores (en caso de que el negocio lleve cierto tiempo).

Al igual que el punto anterior, debes asegurarte que tus proyecciones estén sustentadas en información real de tu compañía. Descubre cuánto ha sido el gasto promedio en cada categoría, mientras que haces el mismo procedimiento con las ventas.

Establece el límite de gastos

Un punto esencial, al momento de conocer cómo hacer un presupuesto de una empresa, es el de imponer un límite de gastos. Esto, obviamente, lo determinas tú, como dueño de tu negocio.

¿Eres consciente de cómo elaborar un presupuesto de gastos? La idea pasa porque realices un porcentaje estimado de cuánta cantidad de tus ingresos deseas gastar (repetimos, siendo realista). Así, serás consciente de las prioridades de tu negocio, al tiempo que tendrás un panorama claro de hacia dónde están yendo tus ingresos y qué necesitas para cumplir con tus metas empresariales.

Y recuerda: sé realista. En la gran mayoría del tiempo, muchos se creen magnates e imponen un límite de gastos excesivo para lo que realmente es su presupuesto financiero (y su compañía), por lo que harías bien en tener los pies en la tierra y diseñar una buena planificación.

2. Haz un pronóstico de tus ingresos

Conocer cómo hacer un presupuesto de una empresa implica tener un pronóstico claro de tus ingresos. Un aspecto tan común y elemental, que sirve para tener una referencia clara de la economía de tu compañía.

¿Cómo sabes si se trata de un buen presupuesto financiero o no? Si posee un pronóstico de ingresos, sabes que es una buena plantilla. El dato esencial que debe poseer cualquier registro que se precie, sobre las finanzas de una compañía, es el de las ventas estimadas de dicho negocio.

¿Y qué determina este porcentaje de venta? Algunos factores que tienen incidencia en este estimado son:

• Competencia directa e indirecta
• Valor promedio en el mercado del producto/servicio.
• Capacidad de producción
• Demanda estimada del artículo
• Mercado meta

La idea de este punto, vital en el proceso de cómo hacer un presupuesto de una empresa, es tener una estimación lo más exacta posible sobre los ingresos de tu compañía. Hay 3 posibles escenarios que se pueden contemplar dentro de este apartado:

• Ventas bajas
• Ventas moderadas
• Ventas altas

Para entender cómo hacer un presupuesto de ingresos, no tiene tanta importancia el nivel de ventas actual, lo relevante es que tengas una información precisa y fidedigna para realizar semejante cálculo y que la proyección que realices esté ajustada a la realidad de tu negocio.

3. Presupuesta los gastos

Ya hemos hablado en este post sobre cómo hacer un presupuesto de una empresa de lo que son los gastos. No sólo los ingresos son importantes, pues también los egresos te dicen mucho sobre la situación económica de una organización.

Para poder crear tu estimación financiera, es fundamental la contabilidad de costos, tomando en consideración tanto los gastos fijos como los variables:

• Costos fijos: abarcan aquellos que son constantes en el transcurso del año, sin importar la facturación de tu negocio. Ya sean alquileres, precios de internet, electricidad, o salarios.
• Costos variables: son los que fluctúan en el transcurso de un período, por elementos como los costes de producción, materias primas, transporte, entre otros.

Ojo, algo que no aclaramos antes con relación a cómo hacer un presupuesto de una empresa: este tipo de investigación se realiza de forma anual (y, en menor medida, semestral o trimestral). ¿Qué determina este hecho? Las necesidades de tu negocio o el mercado en el que busca consolidarse.

Por lo que es esencial que los gastos sean contados de forma mensual dentro del presupuesto financiero, así se podrán controlar de una forma más eficaz.

Y hablando de control de gastos, una excelente manera de gestionar tus egresos es ser consciente de cuánto puedes gastar en tus adquisiciones. Por ello, desde Mundi te ofrecemos este Simulador de cuotas para préstamo, con el cual podrás conocer las cuotas que deberás pagar en tus créditos, tanto la cuota inicial como el pago fijo en los meses siguientes.

4. Analiza el flujo de efectivo

Un elemento crucial que no puedes omitir sobre cómo hacer un presupuesto de una empresa son los flujos netos de efectivo ya que, por medio de este recurso, podrás organizar mejor el capital con el que cuenta tu negocio.

Siendo un recurso básico dentro del marco de una estimación financiera, por medio de la proyección de flujos de efectivo, evitarás el incumplimiento de deudas y obligaciones de pagos (a proveedores o al personal). Y, por supuesto, no tendrás ningún activo ocioso que no esté generando beneficios a tu compañía.

Si la proyección de flujo de efectivo de tu presupuesto financiero es positiva, eso implica que existe el financiamiento requerido para las operaciones que lo ameriten. De ser negativo, urge el financiamiento (ya sea por un crédito bancario o por algún accionista).

5. Organiza un presupuesto financiero a todas las áreas

Conocer cómo hacer un presupuesto de una empresa también implica el reconocimiento de todas las áreas. Si todas las zonas de tu compañía cuentan con un presupuesto propio, te será mucho más fácil controlar y entender la dinámica de tu empresa.

Hacer un seguimiento de los distintos departamentos, para hacer tu balance, te servirá. ¿De qué forma?:

• Hay una motivación para los empleados. Si en tu presupuesto financiero existen metas concretas que deben cumplir los empleados, se sentirán con mayor motivación para contribuir a la meta global de la compañía.
• Contribuye a la toma de decisiones de los distintos supervisores de cada campo.
• Mantiene la estructura organizacional, a través de la responsabilidad y autoridad dentro del organigrama.

6. Planifica revisiones periódicas del presupuesto

No sirve de mucho aprender cómo hacer un presupuesto de una empresa si no realizas un seguimiento permanente a la situación de la misma. Y si bien este punto no aparece dentro de  tu balance, es fundamental.

Para ello, debes comenzar con una revisión del presupuesto financiero actual y hacer una comparación con los montos reales que se tuvo, tanto en gastos como en egresos, durante el período estudiado. Si observas que tienes cuentas que salen de lo que estipulaste en tu balance y resultaron en pérdidas para tu empresa, entonces debes hacer revisiones individuales de las partidas que presentan inconvenientes.

Estas verificaciones deben ser realizadas de manera constante, no se tratan de una acción puntual. Si quieres que la gestión de tu negocio vaya excelente, debes asegurarte de mejorar continuamente aquello en lo que puedas estar fallando. Ese punto es clave para aprender cómo hacer un presupuesto de una empresa.

7. Actúa frente a los cambios

Una vez que aprendiste a calcular cómo hacer un presupuesto de una empresa, pudiste reconocer los fallos y, por ende, actuar en consecuencia, ¿no es así? No sirve de nada ser consciente de una situación y no hacer nada para solventarla, especialmente en el mundo de los negocios.

¿Hay algo dentro de lo que es tu presupuesto financiero en lo que se gastó mucho dinero? Entonces, debes buscar la manera de eliminarlo o mejorarlo, para conseguir un equilibrio presupuestario, igualando costes e ingresos. Eso sí, sin reducir la calidad de tus productos.

Una acción efectiva es reconocer los departamentos de tu empresa que no estén utilizando los recursos asignados de forma eficiente. También debes estipular  a qué puede deberse los inconvenientes que estés vislumbrando en tu presupuesto financiero.

Algunas de las causas pueden ser:

• Mal manejo del presupuesto por parte del personal.
• Un evento no contemplado, ocurrido durante este período.
• Una equivocación al momento de estipular el presupuesto.

Saber cómo hacer un presupuesto de una empresa es fundamental para el rumbo de cualquier compañía. Es clave que sepas reconocer las metas que tengas estipuladas y la forma más adecuada de alcanzarlas, utilizando tus ingresos y egresos y equilibrando tu balance general.

Ahora, si contemplas formas de financiamiento para tu empresa, tienes que pensar en lo que es el factoraje. Y Mundi es el sitio ideal para ello, ya que te ofrece la opción de adelantar hasta el 90% de tus facturas por cobrar en efectivo inmediatamente.

Así, mantendrás los créditos para tus clientes y podrás continuar tus operaciones sin inconvenientes. Y esto, sin dudas, te favorecerá al momento de calcular cómo hacer un presupuesto de una empresa. Comunícate con nosotros y aprende más sobre este tipo de financiamiento.

Realizar negocios de comercio exterior requiere de conocimientos más allá de solo saber cómo hacer una exportación de un país a otro. Debes estar al tanto de lo que pasa con la situación financiera de los países a los que más exportas, pues de esto depende tu estabilidad financiera, tu competitividad y las oportunidades que puedan surgir. Por lo tanto, uno de los temas que debes conocer es cómo funciona el mercado de divisas.

La compraventa de divisas y el tipo de cambio no tiene por qué volverse tan complejo cuando conoces poco a poco los conceptos más básicos y lo que representan. Por ello, en este artículo te compartimos lo más relevante que gira en torno al mercado de divisas y su importancia.

¿Qué son las divisas?

Las divisas son las monedas utilizadas en cada país o región que son ajenas a su lugar de origen o unión monetaria. Se intercambian en el mercado monetario mundial, por lo que cada uno de los tipos de divisas pueden cambiar su precio según el tiempo en el que se consulten. Si un tipo de cambio es fijo se define su valor según la divisa con la que se desea cambiar. Algunos ejemplos de divisas pueden ser cuando cambias pesos mexicanos por dólares a euros.

Gracias a este intercambio fue que surgió el mercado de divisas, pero antes de ahondar en cómo funciona el mercado de divisas, te daremos más conceptos básicos para que comprendas a la perfección qué son las divisas y para qué sirven.

¿Cuántas divisas existen?

Como lo mencionamos al hablar sobre el concepto de divisas, existen diferentes tipos de divisas, pero hay 10, las cuales, son las más negociadas en el mundo. A continuación te compartimos las características de los tipos de cambios de las más importantes globalmente:

1. Dólar estadounidense (USD). Emitido por la Reserva Federal (Fed) y es la moneda más operada a nivel global. Tiene un volúmen diario de 2.9 billones de dólares.
2. Euro (EUR). Es emitido por el Banco Central Europeo (BCE) la moneda oficial de la Unión Europea (UE) y es la segunda moneda más negociada en todo el mundo. Su volúmen diario es de 1.1 billones de dólares.
3. Yen japonés (JPY). Es la moneda oficial del estado de Japón y cuenta con un volúmen diario de operación de alrededor de 554 mil millones de dólares. Es emitida por el Banco de Japón (BoJ).
4. Libra esterlina (GBP). Esta es la cuarta moneda más negociada a nivel mundial y es oficial de Reino Unido de Gran Bretaña e Irlanda del Norte y sus territorios; tiene un volúmen diario de 422 mil millones de dólares.
5. Dólar australiano (AUD). Esta moneda es emitida por el Banco de la Reserva de Australia (RBA), cuenta con un volúmen diario 223 mil millones de dólares y es oficial de la Mancomunidad de Australia.
6. Dólar canadiense (CAD). Es la sexta divisa más negociada en el mundo y es la moneda oficial de Canadá. Tiene un volumen diario de 166 mil millones de dólares y la expide el Banco de Canadá (BoC).
7. Franco suizo (CHF). Es la moneda oficial de la Confederación Suiza y cuenta con un volúmen diario aproximado de 164 mil millones de dólares. Es emitida por el Banco Nacional Suizo (SNB).
8. Renminbi chino (CNH). Es también conocido como yuan y es la moneda oficial de la República Popular China. Es emitida por el Banco Popular Chino (BPoC) y tiene un volúmen diario de 142 mil millones de dólares.
9. Dólar hongkonés (HKD). La moneda oficial de Hong Kong tiene un volúmen diario de 117 mil millones de dólares y a diferencia de los otros tipos de divisas, el dólar hongkonés no es una moneda de reserva principal.
10. Dólar neozelandés (NZD). La décima moneda más reservada en el mundo cuenta con un volumen diario de 68 mil millones de dólares. No es la principal moneda de reserva y es emitida por el Banco de la Reserva de Nueva Zelanda.

Una vez que sabes cuáles son los tipos de monedas extranjeras más negociadas globalmente, pasamos a darte más detalles acerca de qué es y cómo funciona el mercado de divisas en el mundo.

Si te interesa conocer cuáles son los medios de pago internacionales más efectivos para una exportación, puedes dar clic aquí.

¿Qué es el mercado de divisas?

El mercado de divisas o Forex (Foreing Exchange) como también es conocido, es un mercado global y descentralizado en el que se negocian divisas. Es el espacio físico o virtual que facilita el comercio internacional y las inversiones. Se encarga de fijar el precio de cada moneda.

Actualmente el mercado Forex es el mercado financiero más grande del mundo y tiene un volúmen diario de operaciones que gira en torno a los 5 billones de dólares. Al ser un mercado fundamentalmente no organizado, cuenta con varios centros operativos alrededor del mundo, entre los que destacan:

• Tokio
• Singapur
• Sídney
• Hong Kong
• Londres
• Nueva York
• Chicago
• Toronto

Es importante no confundir el concepto de mercado de divisas con el de la bolsa de valores, pues son completamente diferentes. La bolsa de valores son mercados organizados con cámara de compensación, mientras que las características del mercado de divisas son el ser un mercado libre no reglado o de carácter privado y no existe un órgano de compensación o liquidación que garantice el cumplimiento de las obligaciones convenidas por diferentes partes.

Importancia del mercado de divisas

El mercado de divisas es la columna vertebral del comercio internacional y de la inversión a nivel global. Su existencia e importancia radica en su capacidad por facilitar las operaciones de importación y exportación, proporcionando medios de pago adecuados, recursos financieros y potenciando niveles de demanda adicionales de bienes y servicios.

En pocas palabras, si el mercado de divisas no existiera, las perspectivas de las empresas estarían limitadas y el crecimiento económico mundial sufriría bastante.

¿Cuáles son las funciones del mercado de divisas?

El mercado de divisas está en funcionamiento las 24 horas del día durante 5.5 días a la semana. Comienza a operar los domingos por la tarde con la apertura del mercado en Australia y finaliza los viernes con el cierre en Nueva York, Estados Unidos.

Las funciones del mercado de divisas son, principalmente, las siguientes:

• Fijar los precios de las monedas con respecto a otras
• Permitir la realización de coberturas de riesgo de tipo de cambio
• Favorecer el intercambio de fondos entre diferentes países
• Financiar el comercio internacional

Ya tienes los conceptos básicos acerca del mercado de divisas. Ahora, te diremos a grandes rasgos la función del mercado de divisas según sus actividades y responsabilidades.

¿Cómo funciona el Forex?

El mercado de divisas, como ya lo mencionamos, determina los tipos de cambios según una divisa de otra. El precio es determinado por la cuota de cambio y esta puede ir variando según la demanda de la divisa. Esta es la razón principal por la que los precios suben y bajan diariamente.

Los intercambios se realizan directamente entre las partes, las cuales son los participantes del mercado de divisas que pueden ser desde bancos centrales hasta particulares.

Un ejemplo de mercado de divisas puede ser una acción muy común: si muchas personas están interesadas en comprar euros, el precio del euro subirá. Esto puede ocurrir de forma diaria con cualquiera de los tipos de divisas dentro del mercado de monedas.

En el momento en que una moneda está vendiéndose, otra también lo está haciendo de manera conjunta. A la primera moneda se le llama Divisa base y a la segunda, Divisa Cotizada. La compra y venta de divisas se realiza en función de la Divisa base y los precios que serán mostrados en el mercado de divisas son el precio de compra y el precio de venta de cada divisa.

Operar y comprender el mercado de divisas puede brindarte muchos beneficios, siempre y cuando sepas cómo funciona el mercado de divisas. Sin embargo, lo mejor es que busques asesoramiento profesional para saber qué movimientos son los más convenientes para tu empresa con base en los tipos de cambios globales.

Como también pudiste darte cuenta, el mercado de divisas determina qué países tienen mayor liquidez y cuáles son los que requieren dicha liquidez. Esto es algo que también sucede dentro de las finanzas de cualquier empresa de exportación y si en este momento no cuentas con la solvencia financiera necesaria para mantener estable tu negocio, en Mundi podemos ayudarte.

Te invitamos a que conozcas nuestro servicio de factoraje financiero, con el cual, puedes adelantar hasta el 90% de tus facturas por cobrar y así contar con efectivo necesario para continuar con tus operaciones diarias.

Ponte en contacto con nosotros para que te expliquemos más en qué consiste nuestro servicio de factoraje financiero para pymes mexicanas dedicadas a la exportación.

Una persona física puede tener diferentes fuentes de ingresos: salarios, intereses y dividendos. Éstos últimos suelen ser recibidos por accionistas en beneficio a sus retribuciones a una empresa, pero, dentro de otros términos, ¿qué son dividendos en contabilidad?

Es importante diferenciar a los dividendos como derecho y como concepto en el área contable de un negocio. Por ello mismo, en este artículos hemos concentrado información valiosa que abarca lo siguiente:

• Definición y tipos de dividendos
• Si los dividendos a pagar es activo o pasivo para una empresa
• Qué tipo de cuenta son los dividendos

Te invitamos a continuar leyendo para que sepas qué son dividendos en contabilidad y cuál es su importancia dentro de tu negocio.

¿Qué es un dividendo?

Un dividendo es la proporción de ganancias o beneficios que una empresa reparte entre sus accionistas. Esta es una clase de remuneración que puede ser pagada en efectivo o mediante la emisión de nuevas acciones.

Cuando el resultado contable de un ejercicio fiscal de una empresa arroja utilidades, según la política de dividendos, los accionistas tienen derecho a recibir una parte. Esto se decide mediante una asamblea ordinaria para determinar si las utilidades se reparten en forma de dividendos o no.

Las aplicaciones de la política de dividendos puede ser:

• Anual constante
• Porcentaje fijo sobre los beneficios del ejercicio
• Arbitrarios a conveniencia de la empresa

Los dividendos percibidos en contabilidad se sitúan en los pasivos de la empresa, pues sale de su balance en forma de distribución de beneficios. Por lo tanto, pueden estar pendientes de distribución o para la atracción de nuevos inversionistas.

¿Cuáles son los tipos de dividendos en contabilidad que existen?

Los tipos de dividendos que existen se clasifican de la siguiente manera:

1. Dividendos a cuenta
2. Dividendos complementarios
3. Dividendos extraordinarios
4. Dividendos en acciones
5. Dividendos fijos

Te explicamos en qué consiste cada uno de los tipos de dividendos en contabilidad a continuación.

1. Dividendos a cuenta

El dividendo a cuenta es aquel que se entrega a los accionistas antes de terminar un ejercicio contable. Este representa un anticipo de los resultados finales que se espera obtener de dicho ejercicio.

Los requisitos para la distribución de dividendos a cuenta son asegurar que la empresa cuente con solvencia financiera suficiente para afrontar los pagos correspondientes, la existencia de los beneficios que justifiquen el reparto de dividendos y los fondos necesarios para los mismos.

Es importante mencionar que los dividendos a cuenta no deben exceder la cantidad de beneficios obtenidos para la empresa desde el fin del ejercicio contable anterior hasta la fecha del acuerdo de reparto.

2. Dividendos complementarios

Un dividendo complementario es aquel que se efectúa una vez finalizado el ejercicio fiscal de una empresa, justo después de ser aprobadas las cuentas anuales.

3. Dividendos extraordinarios

Dentro del tema acerca de qué son dividendos en contabilidad, no pueden dejarse de mencionar los dividendos extraordinarios, los cuales, se trata del reparto de dividendos como resultado de la obtención de un beneficio extraordinario, el cual, no se espera seguir recibiendo en el futuro.

Un ejemplo de dividendo extraordinario podrían ser los beneficios generados de la plusvalía, la cual, se recibe una sola vez dentro de los ejercicios fiscales de una empresa.

4. Dividendos en acciones

Un dividendo en acciones es una forma de retribución a los accionistas mediante la entrega gratuita de nuevas acciones de la misma empresa. Esta es una de las alternativas que existen en los tipos de dividendos, la cual no requiere forzosamente de un pago en efectivo.

Esta entrega de acciones gratuitas puede ser a través de dos vías:

• Ampliación de capital. Se distribuye entre los poseedores de las acciones en proporción al capital antiguo y estos tienen la oportunidad de ampliar o vender sus derechos en bolsa.
• Autocartera. Supone la adquisición de acciones propias por una sociedad; de manera que esta sociedad se convierte en accionista de sí misma.

Este tipo de dividendos representa mayores oportunidades para los accionistas, tienen derecho a escoger si desean recibir más acciones, vender sus derechos de suscripción a la misma empresa que les brindó las acciones o vender sus derechos en bolsa al precio o cotización que tengan en ese mercado.

Las dos últimas opciones representan una dilución de la participación de los accionistas en el capital de la empresa en la cual son inversores.

5. Dividendos fijos

Los dividendos fijos se determinan según criterios de la empresa y sus socios, y se les paga a los accionistas independientemente de las ganancias obtenidas.

También se debe tener en cuenta si el dividendo es bruto o es dividendo neto, ya que de esto dependerá si se han aplicado los impuestos correspondientes.

¿Cómo se calculan los dividendos en contabilidad?

Los dividendos en contabilidad general pueden calcularse de una manera muy sencilla. Tan solo consta de multiplicar los dividendos por pagar por cada acción (conocido como DPA) por el número de acciones que se poseen.

Estos son los pasos para calcular los dividendos en contabilidad:

1. Determina el número de acciones que tienes

2. Establece el dividendo que pagarás por cada acción (DPA). Para hacerlo requieres de la siguiente fórmula:

DPA = (D-DS)/A

Cada elemento representa lo siguiente:

• D: la cantidad de dinero que la empresa pagó en dividendos regulares.
• DS: la cantidad pagada una sola vez en forma de dividendos especiales.
• A: el número de acciones de la compañía que posean los inversionistas.

Los valores D y DS los puedes encontrar en el estado de flujo de la empresa y el valor A dentro del balance general.

3. Una vez que sabes el valor DPA procedes al cálculo que es una simple multiplicación. Te compartimos la fórmula a continuación:

D= DPA x A

Los elementos de la fórmula para calcular dividendos indican lo siguiente:

• D: es igual a los dividendos
• A: el número de acciones que posees

De esta manera sabrás cuáles son los ingresos por dividendos. No olvides recordar que el cálculo de dividendos debes realizarlo considerando el importe acordado por la Asamblea General de Accionistas.

¿Cómo se realiza el cobro de dividendos?

Hasta ahora ya sabes qué son dividendos en contabilidad y cómo calcularlos, pero, ¿de qué forma pueden cobrarse? La manera de cobro de dividendos está determinada por la Asamblea General de Accionistas, quienes también establecen la periodicidad y el método de pago.

Para cobrar dividendos debes haber adquirido las acciones antes de la fecha en que un accionista deja de tener derecho a dichas adquisiciones. Cuando sabes las fechas en que corresponden los pagos, el cobro lo puedes efectuar en efectivo o acciones. Esto lo puedes encontrar más detallado en la sección de tipos de dividendos en contabilidad.

¿Qué pasa si deseas realizar el cobro de dividendos en efectivo? El dinero podrá ser destinado libremente a como tú lo desees.

¿Qué pasa si optas mejor por hacer el cobro de dividendos en acciones? Estarás realizando nuevas inversiones a la empresa y por ende tendrás que seguir esperando a que tus acciones crezcan y aumenten su valor.

Una vez que suceda esto, el proceso será el mismo y tendrás el derecho a escoger si quieres tu cobro de dividendos en efectivo o mediante más acciones.

En caso de que sea tu empresa la que tiene dividendos por pagar a tus accionistas, es vital que mantengas en mente que el cobro de dividendos es libre de decisión y no podrás interferir ni mucho menos negar el derecho de que reciba el pago de beneficios.

De igual manera, recuerda que para que el pago de dividendos pueda ser efectuado, tu empresa debe contar con la suficiente liquidez para asumir este compromiso financiero.

¿Quieres saber cómo funciona un crédito Pyme? Este recurso ha demostrado ser de gran utilidad para las pequeñas y medianas empresas (utilizándolo de forma adecuada, formando parte de un plan financiero), por lo que harías bien en considerarlo. Independientemente de que tu empresa esté naciendo o ya sea un proyecto consolidado en el mercado.

Las Pymes requieren un mayor apoyo para el fortalecimiento de la economía de una nación. Por este motivo, es importante buscar la forma de que los emprendedores puedan disponer de las herramientas necesarias para que su compañía no colapse a las primeras de cambio. Y aquí es donde se demuestra la importancia de saber cómo funciona un crédito Pyme.

En este post, no sólo descubrirás cómo funciona un crédito Pyme, también podrás saber qué son los créditos Pymes, algunos beneficios y requisitos generales para solicitar este tipo de financiamiento y 3 ideas que te pueden ser de ayuda para la utilización de este recurso.

¿Qué es el crédito Pyme?

Un crédito Pyme es, en pocas palabras, un financiamiento especial otorgado a las pequeñas y medianas empresas, priorizando el crecimiento de las mismas y el fortalecimiento de lo que es su ciclo productivo.

¿Quieres saber cómo funciona un crédito Pyme? Sencillo, lo primero que debes manejar como empresario es evaluar las distintas opciones que tienes a disposición para elegir y determinar cuál es la que mejor se adapta a tus necesidades (no te preocupes, más adelante te ofrecemos algunas opciones que te pueden servir).

Para tomar la decisión correcta, debes tener claro algunos puntos primordiales sobre este programa de financiamiento:

• El objetivo del financiamiento. ¿Qué esperas conseguir con este ingreso?
• ¿Qué cantidad de capital necesitas?
• ¿Cómo y cuál será la estrategia que piensas implementar para realizar el pago?

Una vez tengas estos requisitos presentes y vayas a la institución, la entidad te puede ofrecer desde un financiamiento con pago a plazos, hasta una asesoría especial y personalizada, con la intención de que puedas obtener el mejor rendimiento posible, con el crédito otorgado.

Para entender cómo funciona un crédito Pyme, debes saber que lo puedes usar para alguna acción específica que desees concretar, como por ejemplo:

• Comprar equipo nuevo o material.
• Remodelar o mejorar el lugar de trabajo
• Asegurar un flujo de capital, a corto plazo
• Pagar impuestos y estar al día con las deudas
• Poder realizar el financiamiento del capital de trabajo a mediano plazo
• Expandir tu emprendimiento y comenzar nuevos negocios dentro de la misma empresa

Cabe destacar que los créditos Pymes pueden ser de corto, mediano y largo plazo, sin distinción. Sólo debes asegurarte de saber cómo funciona un crédito Pyme y, así, evitarás cualquier clase de problemas a futuro.

¿Cuáles son los beneficios del crédito Pyme?

Al hablar de cómo funciona un crédito Pyme, mencionamos algunos beneficios particulares que puedes obtener, en caso de solicitar uno (y de que sea aprobado). Pero ahondemos un poco más en este punto.

Los beneficios de los créditos Pymes dependen mucho de cuál será la entidad u organismo al cual le solicitaste el crédito para tu empresa. Sin embargo, hablando en un tono más general, algunas de las ventajas de este financiamiento son:

• Evitar sacrificar la liquidez de tu negocio
• Disponer de un capital, con el que no contabas, en poco tiempo
• Empezar a crear un historial de crédito y, así, obtener condiciones mucho más favorables en un futuro
• Financiar tus estrategias de crecimiento empresarial
• Obtener tasas preferenciales, en función del nivel de actividad de tu emprendimiento

Nada mal, como te puedes dar cuenta. Conocer cómo funciona un crédito Pyme te puede resultar de mucho provecho para muchas cuestiones referentes a tu negocio, pero lo mejor es usarlos con conciencia y evitar endeudarte sin motivo ni razón.

Requisitos para un crédito Pyme

Al igual que los beneficios, los requisitos para un crédito Pyme también pueden variar. Sin embargo, te ofrecemos una lista de posibles solicitudes que necesites para agilizar este trámite.

Algunos de los requisitos para Pymes son los siguientes:

• Alta en Hacienda como persona moral o física, con actividades empresariales
• Puede ser una persona física o de un representante o accionista principal del negocio, con una edad que oscile entre los 25 y los 70 años de edad
• Tener 6 meses de facturación, mínimo
• Clave CIEC (Clave de Identificación Electrónica Confidencial)
• Identificaciones oficiales que estén vigentes y con su respectiva fotografía
• Copia de acta constitutiva y de otorgamiento de poderes para personas morales
• Poseer algún comprobante de domicilio que sea reciente
• Buró de crédito

No basta con saber cómo funciona un crédito Pyme si no conoces los requisitos necesarios para solicitar uno. Ahora bien, ¿eres consciente del financiamiento para microempresas que solicitarás?

Opciones de crédito para Pyme en México

Algo que debes saber sobre cómo funciona un crédito Pyme es que puede convertirse en uno de los elementos determinantes entre lo que será el éxito o el fracaso de tu emprendimiento. Por lo que es fundamental que conozcas cuáles opciones de financiamiento tienes a tu disposición.

Por ese motivo, te hemos traído 3 programas de financiamiento, verdaderamente efectivos para todo aquel que prepare estrategias financieras para Pymes. Eso sí, no debes olvidar un concepto muy importante: no es lo mismo un financiamiento que impulse el crecimiento de tu compañía a uno que te ayude a concretar tu idea de negocio, que aún tienes en mente.

Ahora sí, ¡veamos algunas ideas para saber realmente sobre cómo funciona un crédito Pyme!

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1. Incubadora de negocios para Pyme

¿Alguna vez has escuchado hablar sobre las incubadoras de negocios? Son un recurso importante que le concede herramientas a empresarios, cuyos negocios están naciendo y le ayudan a tomar el impulso necesario para que puedan crecer y consolidarse en el mercado. Así que, básicamente, se trata de créditos para iniciar un negocio.

Así que si tienes un emprendimiento en etapa inicial (especialmente si aún estás construyendo tu plan de negocio), es buen momento para solicitar un crédito Pyme. ¿Por qué? Pues no sólo recibirás un respaldo financiero que te será de utilidad, también garantiza el apoyo y respaldo de tu empresa a través de un plan de acción, que te servirá para el logro de tus objetivos.

Usualmente, los requisitos para este tipo de financiamiento pueden variar, aunque lo más probable es que debas:

• Cumplir un programa de certificación
• Pasar diversas entrevistas
• Determinar los lineamientos del proyecto de tu negocio, para tener clara su viabilidad

2. Apoyo del gobierno hacia las empresas

Un aspecto muy importante que debes tener en cuenta sobre cómo funciona un crédito Pyme es el de tener presente que tienes la opción de buscar apoyo del Gobierno.

Este tipo de préstamos para micronegocios busca respaldar a las pequeñas y medianas empresas y, así, impulsar el motor económico de la nación, mediante la concesión de programas que vayan en función de crear, desarrollar y evaluar la viabilidad y sustentabilidad de las Pymes emergentes.

Ante la crisis sanitaria ocasionada por el COVID-19, el Gobierno de México impulsó varios programas públicos que iban en este sentido, servir de apoyos para pequeñas empresas con el tema de la recuperación financiera, ante las grandes pérdidas de muchas compañías.

Eso sí, en caso de que necesites el financiamiento de forma urgente, debes saber que este tipo de créditos de gobierno suelen conllevar un proceso lento y con un sistema de selección riguroso, gracias a que sus bajos intereses y flexibilidad han hecho que las listas de espera sean muy largas. Así que toma tus precauciones.

3. Crédito para negocios

Aquí tenemos el tipo de financiamiento más común, que es el que concede una entidad financiera para diversos objetivos, como los siguientes:

• Adquisición de bienes
• Pago de proveedores o servicios
• Capital de trabajo

Eso sí, algo que debes entender sobre cómo funciona un crédito Pyme, a diferencia de un financiamiento personal, es que el primero busca aliviar los gastos que una compañía pueda tener, en función de las necesidades que vayan surgiendo en el camino. Y, aunque las tasas de interés varían, el plan está estructurado para que se genere un compromiso financiero que no implique un riesgo a futuro.

Para este tipo de financiamiento, te recomendamos optar por una fintech, compañías que pueden conceder este tipo de créditos Pymes, sin necesidad de tanta burocracia y que cuenta con planes ideales para las pequeñas y medianas empresas.

Y si hay una fintech que respalda a las Pymes mexicanas, esa es Mundi. No sólo por enseñarte cómo funciona un crédito Pyme, sino que también ayudamos a las pequeñas y medianas empresas a exportar mucho más, con la menor posibilidad de impago posible, adquiriendo las facturas por cobrar del exportador y concediendo un adelanto de hasta el 90% de la factura, en 24 horas.

Según revela la Secretaría de Economía del Gobierno de México, en este país, la participación de las Pymes en lo que sería el comercio internacional abarca entre el 5% y el 15%. ¿La diferencia con los países desarrollados? Que las Pymes representan una cifra entre el 35% y el 60%.

Por lo que, desde Mundi, aspiramos a disminuir la brecha de exportación que existe en esta nación, a través de los servicios de factoraje. Y a que los empresarios aprendan acerca de cómo funciona un crédito Pyme, por supuesto.

Por esta razón, es muy importante para un negocio Pyme que conozca las tendencias del comercio internacional en México para 2022. Desde 2020, ha habido un crecimiento notorio en el valor de las exportaciones de mercancías, por lo que el escenario es bastante positivo en este sentido para las pequeñas y medianas empresas.

Y, para ello, te invitamos a descargar nuestro ebook de tendencias, con el cual estarás consciente de los temas más destacados en materia de comercio internacional, al tiempo que te preparas para todos los retos que se vienen en 2022. ¿Te lo vas a perder?

Y este ha sido nuestro post sobre cómo funciona un crédito Pyme. No olvides que, en Mundi, contamos con un servicio de factoraje financiero ideal para tu negocio. Como te comentamos anteriormente, tienes la opción de adelantar el cobro de tus facturas de exportación para que continúes con tus actividades, sin ninguna dificultad ni preocuparte por la falta de recursos. ¡Contáctanos!

Para que una pyme pueda funcionar efectivamente, es necesario que determine el nivel óptimo del flujo de efectivo que se requiere para hacer frente tanto a sus obligaciones como responsabilidades a corto plazo. Esto es posible sabiendo cuánto efectivo tienen disponible. Por ello, es muy importante que sepan cómo calcular el capital de trabajo y así determinar si están en condiciones positivas de hacer alguna inversión o expansión.

En este texto te diremos qué es y cómo se calcula el capital de trabajo; además te brindaremos un panorama básico de la importancia del capital de trabajo en un negocio y algunas formas con las que puedes dar solvencia al efectivo de tu negocio para que tus operaciones no se vean afectadas en caso de presentar problemas de liquidez.  

¿Qué es el capital de trabajo de una empresa?

El capital de trabajo de una empresa son todos aquellos recursos que una organización requiere para poder operar eficazmente. Al capital de trabajo también se le conoce como activo corriente y estos pueden ser los insumos, la materia prima, la mano de obra, entre otros.

El capital de trabajo puede ser a corto, mediano o largo plazo. Todo dependerá de las necesidades de la empresa y lo que vaya requiriendo conforme pasa el tiempo de sus actividades.

Es importante no confundir capital de trabajo con capital de trabajo neto, ya que el segundo es la diferencia que se presenta entre los activos y los pasivos corrientes de una empresa. Y el capital de trabajo, como ya lo mencionamos, son todos los activos circulantes de una pyme.

Importancia del capital de trabajo

La importancia del capital de trabajo es una inversión que realiza la empresa en activos realizables en el corto plazo, como lo es el efectivo, los valores negociables, las cuentas por cobrar y los inventarios.

¿Cuáles son los componentes del capital de trabajo?

Los elementos que componen al capital de trabajo son:

• Efectivo
• Cuentas por cobrar
• Inventarios

A continuación, te compartimos más detalles de cada uno de los componentes del capital de trabajo. Esto es importante de comprender para saber cómo calcular el capital de trabajo de tu empresa.

Administración de trabajo

Cuando se habla de efectivo en el capital de trabajo, este se refiere a la cantidad de dinero que se mantiene en la caja chica de la empresa. También al dinero depositado en las cuentas corrientes de los bancos y puede ser utilizado en el momento en que el negocio lo requiera para realizar una transacción.

Cuentas por cobrar

Las cuentas por cobrar para saber cómo se calcula el capital de trabajo de una empresa son todos aquellos montos de dinero que un negocio adeuda por sus clientes que adquirieron servicios y/o productos a crédito.

Inventarios

Los inventarios forman parte de los activos circulantes y constituyen una inversión sin retornos en bienes tangibles, pues el dinero utilizado para la producción o compra de bienes está detenido mientras no se logren vender los productos con los que actualmente tiene el negocio.

¿Cómo se calcula el capital de trabajo?

Para saber cómo calcular el capital de trabajo de una empresa es necesario que tengas en cuenta la fórmula para poder obtener el resultado buscado.

La fórmula para calcular el capital de trabajo es la siguiente:

Capital de trabajo = activo corriente – pasivo corriente

Te compartimos un ejemplo de cómo calcular el capital de trabajo para una mayor comprensión:

Si dispones de un activo corriente de 30 millones tanto en efectivo en caja y bancos y un total de pasivos de 15 millones con deudas a corto plazo y con proveedores, al restar los activos menos los pasivos te da como resultado 15 millones. Esto representa el capital de trabajo que tienes para considerar en caso de una expansión, inversión o crecimiento de tu empresa.

Ahora, para calcular el capital de trabajo neto tienes que sumar el inventario y el efectivo menos las cuentas por pagar. La fórmula sería la siguiente:

Capital de trabajo neto = Inventarios + Efectivo – Cuentas por pagar

Como lo mencionamos anteriormente, una empresa gira en torno a estos tres elementos del capital de trabajo. Esto significa que un negocio compra a créditos su inventario y eso le genera cuentas por pagar, pero después, esos mismos inventarios puede venderlos a crédito, lo que le genera efectivo.

Esta es la forma de calcular el capital de trabajo de una empresa, pero, ¿qué significa el resultado que obtengas? La interpretación del capital de trabajo te demuestra tanto a ti como a los inversionistas que tu pyme puede cumplir con sus obligaciones financieras actuales a través de sus activos corrientes.

Mientras más positivo sea el resultado al calcular el capital de trabajo neto operativo, mejores señales dará tu empresa de poder hacer una inversión o expansión. Administrar de forma eficaz y eficiente los elementos del capital de trabajo te asegura un comportamiento seguro del efectivo de tu negocio.

Calcular el capital de trabajo de un proyecto o de tu pequeña o mediana empresa no es un proceso complicado. Sin embargo, es importante que hagas los esfuerzos necesarios para mantener las finanzas de tu negocio sanas. Como ya lo mencionamos, un capital de trabajo positivo puede abrirte oportunidades a inversiones y expansiones.

Si de forma contraria, los resultados obtenidos indican que tu capital de trabajo es negativo, podría ser un limitante para poder realizar acciones en beneficio del crecimiento de tu negocio y da entrada a considerar la obtención de un financiamiento.

¿Qué es el financiamiento de capital de trabajo?

Hasta este momento ya sabes cómo calcular el capital de trabajo y sabes cómo interpretar tus resultados, pero, ¿qué es el financiamiento de capital de trabajo? Te lo explicamos a continuación.

Los financiamientos o créditos de capital de trabajo es el efectivo que una entidad financiera, un inversionista o proveedor le otorga a una empresa para asegurar su liquidez y contar con suficiente capital de trabajo para cubrir las necesidades y operaciones básicas y a corto / mediano plazo.

Estos financiamientos pueden ser internos o externos. El financiamiento de capital de trabajo interno se refiere a los recursos que provienen de la misma empresa, por ejemplo: aportaciones de los socios, creación de reservas de pasivo y de capital (retención de utilidades).

En cambio, el financiamiento de capital de trabajo externo es aquel que se genera cuando no es posible seguir trabajando con los recursos propios de la empresa. Por lo tanto, un negocio se ve en la necesidad de recurrir a entidades externas, como bancos o empresas de créditos, para obtener un préstamo empresarial.

Los financiamientos del capital de trabajo puede ayudarte a diversos aspectos de tu pyme, por ejemplo:

• Cubrir gastos de producción
• Financiar clientes
• Pagar inventario
• Tener cobertura para gastos varios

Ahora, ¿cómo se debe financiar el capital de trabajo? Existen tres enfoques que permiten la financiación del capital de trabajo, estos son los siguientes:

1. Enfoque agresivo. Se refiere a financiar la mayor parte del capital de trabajo con deudas a corto plazo, lo que tiene como consecuencia una menor deuda pero un mayor riesgo por el periodo de pago más corto.
2. Enfoque conservador. Promueve la financiación de la mayor parte del capital de trabajo con deudas a largo plazo y capital contable. Este tipo de financiamiento del capital de trabajo tiene mayor costo pero menor riesgo y da como resultado un gran capital de trabajo neto.
3. Enfoque moderado. Este modelo maneja el financiamiento de los activos circulantes permanentes a través de una deuda a largo plazo y de los activos circulantes temporales mediante deuda a corto plazo (pasivos circulantes).

Recuerda que un financiamiento te permite tener un flujo efectivo de tu empresa y te permite continuar con las negociaciones con tus clientes y proveedores. Además, mantiene tu competitividad al poder seguir estableciendo los costos y plazos de pago que actualmente manejas por tus exportaciones.

¿Existe otra alternativa de financiamiento del capital de trabajo?

Ahora que ya conoces cómo calcular cuánto capital de trabajo necesita tu empresa, debes saber que, además de los financiamiento presentados anteriormente, también hay otra alternativa como lo es el factoraje financiero.

En Mundi te ofrecemos esta alternativa bastante atractiva con la cual, puedes mantener la liquidez de tu empresa de exportación. ¿De qué manera? Teniendo la oportunidad de adelantar hasta el 90% de tus facturas por cobrar en efectivo inmediatamente. De esta manera, puedes conservar los créditos para tus clientes y continuar tus operaciones sin limitantes.

Comunícate con nosotros en Mundi para conocer más acerca de este tipo de financiamiento para el capital de trabajo de una empresa dedicada a la exportación.